有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	531,571		546,052
未払金	10,455		10,456
棚卸資産評価損	176,240		168,316
貸倒引当金	3,583		3,999
賞与引当金	1,731		―
退職給付に係る負債	6,081		3,271
減価償却費	63,932		63,451
減損損失	41,588		37,875
その他	2,897		2,306
繰延税金資産小計	838,082		835,730
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△531,571		△546,052
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△306,510		△289,678
評価性引当額	△838,082		△835,730
繰延税金資産合計	―		―

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	20,563	29,119	18,063	2,293	31,561	429,971	531,571
評価性引当額	△20,563	△29,119	△18,063	△2,293	△31,561	△429,971	△531,571
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	28,819	17,876	2,269	31,561	15,902	449,622	546,052
評価性引当額	△28,819	△17,876	△2,269	△31,561	△15,902	△449,622	△546,052
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。