有価証券報告書-第37期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	531,769		495,278
未払金	7,178		7,377
棚卸資産評価損	181,636		177,438
貸倒引当金	7,590		2,692
賞与引当金	1,055		1,086
退職給付に係る負債	11,218		7,109
減価償却費	42,588		50,777
減損損失	14,158		14,022
その他	1,501		2,375
繰延税金資産小計	798,697		758,159
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△531,769		△495,278
将来減産一時差異等の合計に係る評価性引当額	△266,260		△262,880
評価性引当額	△798,030		△758,159
繰延税金資産合計	666		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	333		―
在外子会社の留保利益金	404		―
繰延税金負債合計	738		―
繰延税金負債の純額	71		―

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	69,438	34,199	―	106,724	31,599	289,807	531,769
評価性引当額	△69,438	△34,199	―	△106,724	△31,599	△289,807	△531,769
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	34,199	―	106,724	20,609	29,882	303,862	495,278
評価性引当額	△34,199	―	△106,724	△20,609	△29,882	△303,862	495,278
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。