有価証券報告書-第39期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	513,313		563,849
未払金	8,360		9,530
棚卸資産評価損	181,103		173,909
貸倒引当金	2,918		3,264
賞与引当金	1,040		1,609
退職給付に係る負債	7,297		6,175
減価償却費	44,528		50,750
減損損失	19,752		25,280
その他	2,183		2,542
繰延税金資産小計	780,498		836,914
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△513,313		△563,849
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△267,184		△273,064
評価性引当額	△780,498		△836,914
繰延税金資産合計	―		―

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	106,724	20,563	26,301	15,154	344,569	513,313
評価性引当額	―	△106,724	△20,563	△26,301	△15,154	△344,569	△513,313
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	106,724	20,563	26,109	16,195	2,056	392,200	563,849
評価性引当額	△106,724	△20,563	△26,109	△16,195	△2,056	△392,200	△563,849
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。