有価証券報告書-第38期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	495,278		513,313
未払金	7,377		8,360
棚卸資産評価損	177,438		181,103
貸倒引当金	2,692		2,918
賞与引当金	1,086		1,040
退職給付に係る負債	7,109		7,297
減価償却費	50,777		44,528
減損損失	14,022		19,752
その他	2,375		2,183
繰延税金資産小計	758,159		780,498
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△495,278		△513,313
将来減産一時差異等の合計に係る評価性引当額	△262,880		△267,184
評価性引当額	△758,159		△780,498
繰延税金資産合計	―		―

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	34,199	―	106,724	20,609	29,882	303,862	495,278
評価性引当額	△34,199	―	△106,724	△20,609	△29,882	△303,862	△495,278
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	106,724	20,563	26,301	15,154	344,569	513,313
評価性引当額	―	△106,724	△20,563	△26,301	△15,154	△344,569	△513,313
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。