有価証券報告書-第58期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	386	百万円	509	百万円
賞与引当金	351	百万円	364	百万円
減価償却費	165	百万円	196	百万円
たな卸資産評価損	151	百万円	175	百万円
減損損失	212	百万円	169	百万円
貸倒引当金	95	百万円	76	百万円
固定資産除却損	130	百万円	69	百万円
繰越欠損金	90	百万円	58	百万円
その他	1,337	百万円	1,133	百万円
繰延税金資産小計	2,921	百万円	2,753	百万円
評価性引当額	△1,256	百万円	△1,300	百万円
繰延税金資産合計	1,665	百万円	1,453	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△161	百万円	△176	百万円
その他	△73	百万円	△68	百万円
繰延税金負債合計	△235	百万円	△245	百万円
繰延税金資産の純額	1,430	百万円	1,207	百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,042	百万円	1,004	百万円
固定資産-繰延税金資産	450	百万円	262	百万円
流動負債-その他	△50	百万円	△56	百万円
固定負債-その他	△12	百万円	△3	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.9	%	1.8	%
住民税均等割等	0.4	%	0.4	%
外国税額控除	△0.6	%	-	%
評価性引当額の増減	△1.1	%	0.6	%
連結子会社に係る税率の差異	△8.1	%	△5.5	%
その他	△8.7	%	△2.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5	%	25.0	%