有価証券報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	417	百万円	386	百万円
賞与引当金	332	百万円	351	百万円
減損損失	198	百万円	212	百万円
減価償却費	82	百万円	165	百万円
たな卸資産評価損	157	百万円	151	百万円
固定資産除却損	137	百万円	130	百万円
貸倒引当金	108	百万円	95	百万円
繰越欠損金	106	百万円	90	百万円
その他	1,312	百万円	1,337	百万円
繰延税金資産小計	2,853	百万円	2,921	百万円
評価性引当額	△1,321	百万円	△1,256	百万円
繰延税金資産合計	1,532	百万円	1,665	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△115	百万円	△161	百万円
その他	△85	百万円	△73	百万円
繰延税金負債合計	△201	百万円	△235	百万円
繰延税金資産の純額	1,331	百万円	1,430	百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	992	百万円	1,042	百万円
固定資産-繰延税金資産	413	百万円	450	百万円
流動負債-その他	△47	百万円	△50	百万円
固定負債-その他	△26	百万円	△12	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.1	%	11.9	%
住民税均等割等	0.5	%	0.4	%
外国税額控除	0.4	%	△0.6	%
評価性引当額の増減	△2.2	%	△1.1	%
連結子会社に係る税率の差異	△9.1	%	△8.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.1	%	-	%
その他	△0.9	%	△8.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7	%	24.5	%