有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	115,085 千円		20,292 千円
未払事業税等	13,230		16,947
貸倒引当金	20,846		18,371
未払賞与	111,259		112,820
役員賞与引当金	9,277		9,075
退職給付に係る負債	18,402		55,139
投資有価証券評価損	12,857		-
役員退職慰労引当金	1,190		24,791
棚卸資産評価損	30,926		44,312
棚卸資産の未実現利益	8,610		4,369
工事損失引当金	9,409		12,047
株式報酬費用	14,277		18,825
その他	22,457		37,435
繰延税金資産小計	387,832		374,429
評価性引当額	△223,176		△171,424
繰延税金資産合計	164,655		203,005
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△83,322		△48,667
繰延税金負債合計	△83,322		△48,667
繰延税金資産(負債)の純額	81,332		154,338

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.53		0.13
のれん償却	12.22		-
住民税均等割	1.21		0.99
税額控除	△6.73		△4.36
評価性引当額	△4.37		5.02
国内子会社の税率差異	2.04		△0.80
海外子会社の税率差異	△1.29		△0.14
負ののれん発生益	-		△3.17
その他	0.28		△3.79
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.51		24.50