有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	24,708 千円		38,092 千円
未払事業税等	26,448		30,149
貸倒引当金	19,488		20,778
未払賞与	116,512		130,616
役員賞与引当金	11,604		13,503
退職給付に係る負債	2,384		31,740
役員退職慰労引当金	33,482		48,102
棚卸資産評価損	39,610		39,198
棚卸資産の未実現利益	3,974		10,105
工事損失引当金	9,691		7,734
株式報酬費用	26,646		32,304
減損損失	1,944		1,047
ゴルフ会員権評価損	-		6,736
資産除去債務	-		17,676
その他	36,813		41,135
繰延税金資産小計	353,311		468,921
評価性引当額	△197,982		△243,654
繰延税金資産合計	155,329		225,266
繰延税金負債
連結子会社の時価評価に伴う評価差額	△19,338		△18,530
その他有価証券評価差額金	△282,127		△428,008
在外子会社の留保利益	△9,881		△7,823
資産除去債務に対応する除去費用	-		△3,851
繰延税金負債合計	△311,348		△458,213
繰延税金資産(負債)の純額	△156,018		△232,947

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。