有価証券報告書-第60期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動の部
繰延税金資産
賞与引当金	217,820千円		233,502千円
未払事業税	36,702		49,326
たな卸資産評価損	32,211		32,335
貸倒引当金	9,034		8,754
未払法定福利費	32,755		35,199
連結会社間内部利益消去	251,769		253,532
繰越欠損金	42,605		36,252
その他	43,551		97,510
繰延税金資産小計	666,452		746,415
評価性引当額	△30,905		△24,055
繰延税金資産合計	635,547		722,360
繰延税金負債との相殺	-		△3,020
繰延税金資産の純額	635,547		719,339
繰延税金負債
未収事業税	-		△3,020
繰延税金負債合計	-		△3,020
繰延税金資産との相殺	-		3,020
繰延税金負債の純額	-		-
固定の部
繰延税金資産
退職給付に係る負債	970,733		971,956
役員退職慰労引当金	66,446		71,929
繰越欠損金	476,791		451,652
減損損失	1,868,104		1,845,404
未収還付外国税	447,665		450,472
その他	186,184		295,883
繰延税金資産小計	4,015,925		4,087,298
評価性引当額	△2,064,571		△2,063,081
繰延税金資産合計	1,951,353		2,024,216
繰延税金負債との相殺	△217,254		△317,293
繰延税金資産の純額	1,734,099		1,706,923
繰延税金負債
留保利益	△179,026		△276,222
その他	△40,727		△41,070
繰延税金負債合計	△219,753		△317,293
繰延税金資産との相殺	217,254		317,293
繰延税金負債の純額	△2,499		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.2
住民税均等割	0.8		0.6
評価性引当額の増減	△4.4		△0.1
海外税率差異	△6.0		△2.7
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.8		-
法人税額の特別控除	△4.0		△6.0
留保金課税	△0.2		2.6
その他	2.2		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6		26.1