有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	40百万円	35百万円
賞与引当金	179	190
未払事業税	85	253
その他有価証券評価差額金	9	―
棚卸資産評価損	290	353
棚卸資産未実現利益	1,827	2,844
退職給付に係る負債	222	232
減価償却超過額	69	64
減損損失	176	174
その他	519	510
繰延税金資産小計	3,419	4,661
評価性引当額	△310	△286
繰延税金資産合計	3,109	4,374
繰延税金負債
減価償却不足額	△143	△128
その他有価証券評価差額金	△106	△226
在外連結子会社の留保利益	△520	△584
退職給付に係る資産	△507	△762
土地評価差額	△142	△142
その他	△41	△36
繰延税金負債合計	△1,461	△1,880
繰延税金資産純額	1,647	2,494

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.4	―
受取配当金の消去	7.1	―
法人税等の特別控除	△0.6	―
その他	△1.4	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0	―

(注) 当連結会計年度につきましては、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。