有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日) (百万円)	当事業年度 (2024年3月31日) (百万円)
(繰延税金資産)
資産評価損	121,471	122,926
組織再編取引	69,340	65,900
繰延ヘッジ損益	74,003	86,199
貸倒引当金	39,121	31,983
税務上の繰越欠損金	14,733	18,188
退職給付関連	4,354	3,365
投資損失引当金	2,190	1,832
未払賞与	4,524	3,999
債務保証損失引当金	779	3,972
その他	21,052	22,472
繰延税金資産小計	351,567	360,836
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△14,733	△18,188
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△264,406	△259,474
評価性引当額小計	△279,139	△277,662
繰延税金資産合計	72,428	83,174
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△15,545	△29,638
通算グループ間取引	△467	△274
その他	△1,926	△1,864
繰延税金負債合計	△17,938	△31,776
繰延税金資産の純額	54,490	51,398

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率(%)	31.0	31.0
(調整)
評価性引当額(%)	1.8	△1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目(%)	△34.0	△33.6
外国税額(%)	0.5	1.1
永久に損金に算入されない項目(%)	0.1	0.1
申告調整等(%)	0.1	0.0
その他(%)	0.4	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率(%)	△0.1	△2.7