有価証券報告書-第120期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金および買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金および当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金および買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金および当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 9,533 | - | △620 | △620 | |
| ユーロ | 604 | - | △24 | △24 | |
| 豪ドル | 69 | - | △8 | △8 | |
| その他 | 1 | - | 0 | 0 | |
| 計 | 10,209 | - | △652 | △652 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 24,778 | - | 2,277 | 2,277 | |
| ユーロ | 536 | - | 39 | 39 | |
| 豪ドル | 160 | - | 12 | 12 | |
| 加ドル | 30 | - | 1 | 1 | |
| その他 | 76 | - | 1 | 1 | |
| 計 | 25,582 | - | 2,331 | 2,331 | |
| 合計 | - | - | - | 1,679 | |
(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 10,240 | - | 51 | 51 | |
| ユーロ | 497 | - | △4 | △4 | |
| 豪ドル | 116 | - | △1 | △1 | |
| その他 | 79 | - | 4 | 4 | |
| 計 | 10,933 | - | 49 | 49 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 28,127 | - | 505 | 505 | |
| ユーロ | 190 | - | 9 | 9 | |
| 豪ドル | 36 | - | 0 | 0 | |
| 英ポンド | 6 | - | 0 | 0 | |
| その他 | 105 | - | △4 | △4 | |
| 計 | 28,465 | - | 511 | 511 | |
| オプション取引 | |||||
| 売建コール | |||||
| 米ドル | 14 | - | 0 | 0 | |
| 計 | 14 | - | 0 | 0 | |
| 買建プット | |||||
| 米ドル | 14 | - | △0 | △0 | |
| 計 | 14 | - | △0 | △0 | |
| 合計 | - | - | - | 560 | |
(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 変動受取・固定支払 | 15,000 | 13,000 | △375 | △375 | |
| 合計 | 15,000 | 13,000 | △375 | △375 | |
(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| 食糧・食品 | |||||
| 売建 | 5,640 | 42 | 217 | 217 | |
| 買建 | 5,330 | - | △210 | △210 | |
| 燃料 | |||||
| 売建 | 1,744 | - | △3 | △3 | |
| 買建 | 1,183 | - | 12 | 12 | |
| 合計 | - | - | - | 16 | |
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| 食糧・食品 | |||||
| 売建 | 5,364 | 11 | △175 | △175 | |
| 買建 | 3,989 | - | 147 | 147 | |
| 燃料 | |||||
| 売建 | 643 | - | △4 | △4 | |
| 買建 | 739 | - | 3 | 3 | |
| 合計 | - | - | - | △29 | |
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 外貨建 予定取引 | 5,507 | - | △495 | |
| ユーロ | 433 | - | △6 | ||
| 豪ドル | 8 | - | △0 | ||
| その他 | 243 | - | △69 | ||
| 計 | 6,194 | - | △572 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 外貨建 予定取引 | 21,179 | 177 | 1,312 | |
| ユーロ | 1,570 | - | 143 | ||
| 豪ドル | 162 | - | 7 | ||
| 加ドル | 70 | - | 4 | ||
| 英ポンド | 3 | - | △0 | ||
| その他 | 506 | - | 34 | ||
| 計 | 23,493 | 177 | 1,502 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 売建 | ||||
| 米ドル | 売掛金 | 131 | - | - | |
| その他 | 4 | - | - | ||
| 計 | 136 | - | - | ||
| 買建 | |||||
| ユーロ | 買掛金 | 62 | - | - | |
| 米ドル | 37 | - | - | ||
| その他 | 79 | - | - | ||
| 計 | 179 | - | - |
(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金および買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金および当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 外貨建 予定取引 | 3,441 | 9 | △29 | |
| ユーロ | 509 | - | △7 | ||
| 英ポンド | 60 | - | △0 | ||
| 豪ドル | 44 | - | △1 | ||
| その他 | 149 | - | △4 | ||
| 計 | 4,205 | 9 | △45 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 外貨建 予定取引 | 21,484 | 1,468 | 239 | |
| ユーロ | 927 | - | 128 | ||
| 豪ドル | 323 | - | 24 | ||
| 加ドル | 28 | - | △0 | ||
| 英ポンド | 3 | - | 0 | ||
| その他 | 432 | - | 1 | ||
| 計 | 23,199 | 1,468 | 393 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 売建 | ||||
| 米ドル | 売掛金 | 129 | - | - | |
| ユーロ | 3 | - | - | ||
| その他 | 44 | - | - | ||
| 計 | 176 | - | - | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 65 | - | - | |
| ユーロ | 33 | - | - | ||
| その他 | 19 | - | - | ||
| 計 | 117 | - | - |
(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金および買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金および当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
| 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 15,000 | 15,000 | △503 | |
| 金利スワップの 特例処理 | 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 31,100 | 19,360 | - |
(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 28,531 | 9,778 | - |
(注)時価の算定方法
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 商品先物取引 | ||||
| 食糧・食品 | |||||
| 売建 | 商品売買に 係る予定取引 | 515 | - | 4 | |
| 買建 | 991 | - | △17 |
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 商品先物取引 | ||||
| 食糧・食品 | |||||
| 売建 | 商品売買に 係る予定取引 | 618 | - | △66 | |
| 買建 | 327 | - | 59 |
(注)時価の算定方法
取引所等における最終の価格等に基づき算定しております。