有価証券報告書-第105期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	2,259百万円	2,782百万円
賞与引当金	499	401
未払事業税	134	179
投資有価証券	2,051	2,595
退職給付引当金	1,699	1,327
その他	712	964
繰延税金資産小計	7,357	8,251
評価性引当額	△4,508	△5,563
繰延税金資産合計	2,849	2,687
(繰延税金負債)
特別償却準備金	0百万円	-百万円
圧縮記帳積立金	1,088	1,082
その他有価証券評価差額金	17,498	13,655
その他	15	8
繰延税金負債合計	18,602	14,746
繰延税金負債の純額	15,753	12,059

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.2	△10.0
税額控除による差異	△0.8	△0.4
評価性引当額の増減	△0.9	6.6
海外関係会社の配当源泉税	1.4	0.9
その他	△0.4	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.3	28.6