有価証券報告書-第111期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	3,444百万円	2,993百万円
賞与引当金	699	752
未払事業税	66	141
投資有価証券	3,672	4,728
投資簿価修正額	6,217	6,144
その他	1,253	1,413
繰延税金資産小計	15,354	16,174
評価性引当額	△13,672	△13,950
繰延税金資産合計	1,682	2,224
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	1,192	917
その他有価証券評価差額金	13,067	17,359
その他	114	233
繰延税金負債合計	14,374	18,510
繰延税金負債の純額	12,692	16,286

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	11.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.0	△27.8
税額控除による差異	△0.6	△2.5
評価性引当額の増減	3.0	2.8
海外関係会社の配当源泉税	2.2	4.0
その他	1.0	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.9	18.1