有価証券報告書-第109期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,325百万円	2,672百万円
賞与引当金	643	612
未払事業税	36	106
投資有価証券	3,668	3,655
投資簿価修正額	6,256	6,042
退職給付引当金	1,011	1,126
その他	1,542	1,411
繰延税金資産小計	14,485	15,627
評価性引当額	△11,508	△12,756
繰延税金資産合計	2,977	2,871
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	908	902
その他有価証券評価差額金	12,036	13,921
その他	70	71
繰延税金負債合計	13,015	14,896
繰延税金負債の純額	10,038	12,024

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.6	△21.0
税額控除による差異	△5.5	△4.7
評価性引当額の増減	△1.3	20.4
海外関係会社の配当源泉税	1.1	1.3
投資簿価修正による影響	1.2	-
その他	0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.5	28.3