有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式及び関係会社 出資金評価損否認額	11,659	百万円	11,662	百万円
連結子会社との合併に伴う 将来減算一時差異	2,731		2,731
土地買戻損失否認額	1,293		1,293
減損損失否認額	1,066		901
投資有価証券及び出資金 評価損否認額	753		854
賞与引当金	584		713
土地再評価差額金	80		80
その他	3,513		3,093
繰延税金資産小計	21,684		21,331
評価性引当額	△18,547		△18,571
繰延税金資産合計	3,136		2,759
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,797		6,482
土地再評価差額金	1,562		1,524
前払年金費用	798		646
その他	1,389		1,061
繰延税金負債合計	6,548		9,714
繰延税金負債の純額	3,411		6,955

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。