有価証券報告書-第82期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	347,562千円		316,682千円
退職給付に係る負債	182,673		182,710
賞与引当金	17,423		16,826
株式評価損	39,090		39,090
固定資産減損	179,996		179,996
資産除去債務	7,563		7,697
長期未払金	24,370		24,370
繰越欠損金	130,875		90,063
連結会社間内部利益消去	1,198		985
その他	14,450		1,966
繰延税金資産小計	945,203		860,389
評価性引当額	-901,941		-817,339
繰延税金資産合計	43,262		43,049
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-1,766,074		-2,010,936
有価証券譲渡損	-914		-914
有形固定資産(資産除去債務)	-1,166		-1,062
圧縮記帳積立金	-75,760		-75,554
繰延税金負債合計	-1,843,916		-2,088,466
繰延税金資産(負債)純額	-1,800,653		-2,045,417

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,196千円		983千円
流動負債-繰延税金負債	-213		-194
固定負債-繰延税金負債	-1,801,636		-2,046,205

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.81%		30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.52		0.87
寄付金の損金不算入額	0.00		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-1.84		-3.32
評価性引当額	0.19		-14.53
住民税均等割額	0.69		1.25
繰越欠損金の期限切れ	-		4.29
その他	0.45		0.59
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.82		19.96