有価証券報告書-第85期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	272,046千円		260,828千円
退職給付に係る負債	163,652		155,111
賞与引当金	16,301		13,905
未払事業税	1,142		5,266
株式評価損	37,666		37,666
固定資産減損	121,515		121,515
資産除去債務	8,062		8,110
長期未払金	10,738		10,738
繰越欠損金	149,508		98,038
連結会社間内部利益消去	40		1,017
その他	1,692		1,649
繰延税金資産小計	782,368		713,850
評価性引当額(注)	-740,263		-670,768
繰延税金資産合計	42,104		43,082
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-936,722		-1,433,251
有価証券譲渡損	-914		-914
有形固定資産(資産除去債務)	-898		-826
圧縮記帳積立金	-75,173		-74,997
繰延税金負債合計	-1,013,709		-1,509,990
繰延税金資産(負債)純額	-971,604		-1,466,907

(注)評価性引当額が69,495千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が51,470千円減少したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.57%		30.57%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.00		0.37
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-13.96		-5.14
評価性引当額	-43.71		-20.85
住民税均等割額	4.75		1.53
繰越欠損金の期限切れ	27.44		7.40
その他	3.2		-1.47
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.29		12.41