有価証券報告書-第81期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,234千円		14,935千円
退職給付引当金	91,805		96,979
貸倒引当金	215,974		213,207
投資有価証券評価損	74,288		74,288
減損損失	41,662		39,571
その他	15,994		10,102
繰延税金資産小計	461,959		449,085
評価性引当額	△322,505		△288,639
繰延税金資産合計	139,453		160,445
繰延税金負債
投資有価証券みなし譲渡損	△1,056		△1,056
固定資産圧縮積立金	△16,199		△15,728
その他有価証券評価差額金	△236,635		△512,256
決算訂正による影響額	△358		-
繰延税金負債合計	△254,250		△529,041
繰延税金資産負債の純額	△114,796		△368,595

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.6
住民税均等割	-		0.8
評価性引当額の増減	-		△7.8
その他	-		2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		25.2

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。