有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,887千円		35,034千円
退職給付引当金	100,558		94,917
貸倒引当金	211,253		210,282
投資有価証券評価損	76,473		72,015
減損損失	38,699		36,967
その他	13,450		17,268
繰延税金資産小計	464,323		466,487
評価性引当額	△289,692		△285,989
繰延税金資産合計	174,630		180,497
繰延税金負債
投資有価証券みなし譲渡損	△1,087		△1,087
固定資産圧縮積立金	△15,692		△15,222
その他有価証券評価差額金	△541,158		△1,131,501
繰延税金負債合計	△557,938		△1,147,811
繰延税金資産負債の純額	△383,308		△967,314

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		△1.4
住民税均等割	0.7		0.5
評価性引当額の増減	0.2		△0.5
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.5		0.3
その他	△0.6		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		30.8