有価証券報告書-第54期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)		当連結会計年度 (平成27年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	103,301千円		83,905千円
役員退職慰労引当金	47,287千円		48,321千円
ゴルフ会員権評価損	35,852千円		32,697千円
賞与引当金等	67,039千円		46,592千円
退職給付に係る負債	169,694千円		169,867千円
棚卸資産未実現利益	34,077千円		34,941千円
投資有価証券評価損	14,395千円		10,809千円
繰越欠損金	290,350千円		451,596千円
その他	196,086千円		202,447千円
繰延税金資産小計	958,084千円		1,081,179千円
評価性引当額	△413,510千円		△526,431千円
繰延税金資産合計	544,573千円		554,748千円
繰延税金負債
特別償却準備金	△627千円		△213千円
固定資産圧縮積立金	△255,181千円		△230,376千円
その他有価証券評価差額金	△25,528千円		△62,825千円
繰延税金負債合計	△281,338千円		△293,415千円
繰延税金資産の純額	263,235千円		261,332千円
繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の
項目に含まれております。
流動資産ー繰延税金資産	263,421千円		208,859千円
固定資産ー繰延税金資産	678千円		52,959千円
固定負債ー繰延税金負債	△865千円		△485千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)		当連結会計年度 (平成27年3月31日)
法定実効税率	38.0%		35.64%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3%		27.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%		△4.7%
住民税均等割	4.5%		43.9%
評価性引当額の増減額(△は減少)	△26.4%		△67.0%
税率変更による影響額	2.5%		31.1%
その他	1.8%		△5.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.2%		60.8%