有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	66,833千円		66,643千円
商品評価損	81,717		103,840
役員退職慰労引当金	59,642		68,023
ゴルフ会員権	24,963		24,963
賞与引当金等	35,877		54,716
退職給付に係る負債	182,983		179,967
減損損失	81,939		91,619
税務上の繰越欠損金(注)	400,497		281,116
その他	115,477		138,229
繰延税金資産小計	1,049,934		1,009,122
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△400,497		△281,116
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△521,593		△568,091
評価性引当額小計	△922,090		△849,208
繰延税金資産合計	127,844		159,913
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	122,607		204,039
繰延税金負債合計	122,607		204,039
繰延税金資産(△は負債)の純額	5,236		△44,125

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和7年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	36,428	49,475	26,416	84,005	140,945	63,226	400,497
評価性引当額	△36,428	△49,475	△26,416	△84,005	△140,945	△63,226	△400,497
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和8年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	33,505	19,259	84,005	61,525	11,641	71,180	281,116
評価性引当額	△33,505	△19,259	△84,005	△61,525	△11,641	△71,180	△281,116
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△0.4
住民税均等割	3.0		1.1
法人税額の特別控除額	△1.7		△1.6
評価性引当額の増減	△6.0		△5.2
その他	1.0		2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4		28.2