有価証券報告書-第60期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	60,043千円		75,316千円
商品評価損	90,787千円		92,941千円
役員退職慰労引当金	52,884千円		63,709千円
ゴルフ会員権評価損	24,251千円		24,251千円
賞与引当金等	25,839千円		24,628千円
退職給付に係る負債	191,338千円		190,731千円
減損損失	107,579千円		103,862千円
税務上の繰越欠損金(注)	523,376千円		647,707千円
その他有価証券評価差額金	18,146千円		-千円
その他	59,840千円		73,105千円
繰延税金資産小計	1,154,086千円		1,296,253千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△523,376千円		△647,707千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△502,832千円		△517,377千円
評価性引当額小計	△1,026,208千円		△1,165,085千円
繰延税金資産合計	127,878千円		131,168千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円		6,743千円
資産除去債務の対応費用	△1,653千円		-千円
繰延税金負債合計	△1,653千円		6,743千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	126,224千円		124,425千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	2,358	43,451	50,179	82,483	119,398	225,504	523,376
評価性引当額	△2,358	△43,451	△50,179	△82,483	△119,398	△225,504	△523,376
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	43,451	40,220	82,483	107,981	65,784	307,786	647,707
評価性引当額	△43,451	△40,220	△82,483	△107,981	△65,784	△307,786	△647,707
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(令和2年3月31日)及び当連結会計年度(令和3年3月31日)は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。