有価証券報告書-第59期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成31年3月31日)		当連結会計年度 (令和2年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	80,339千円		60,043千円
商品評価損	84,599千円		90,787千円
役員退職慰労引当金	47,880千円		52,884千円
ゴルフ会員権評価損	24,306千円		24,251千円
賞与引当金等	27,171千円		25,839千円
退職給付に係る負債	188,585千円		191,338千円
減損損失	115,474千円		107,579千円
税務上の繰越欠損金(注)	479,827千円		523,376千円
その他有価証券評価差額金	-千円		18,146千円
その他	53,171千円		59,840千円
繰延税金資産小計	1,101,355千円		1,154,086千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△479,827千円		△523,376千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△507,691千円		△502,832千円
評価性引当額小計	△987,518千円		△1,026,208千円
繰延税金資産合計	113,837千円		127,878千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,809千円		-千円
建物除去費用	-千円		△1,653千円
繰延税金負債合計	△13,809千円		△1,653千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	100,027千円		126,224千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(平成31年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	33,207	6,717	43,451	50,419	82,483	263,547	479,827
評価性引当額	△33,207	△6,717	△43,451	△50,419	△82,483	△263,547	△479,827
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	2,358	43,451	50,179	82,483	119,398	225,504	523,376
評価性引当額	△2,358	△43,451	△50,179	△82,483	△119,398	△225,504	△523,376
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成31年3月31日)及び当連結会計年度(令和2年3月31日)は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。