有価証券報告書-第62期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
流動資産
賞与引当金	42,670	千円	49,628	千円
未払費用	16,754	千円	18,942	千円
たな卸資産	8,829	千円	11,807	千円
未払事業税	8,659	千円	17,585	千円
たな卸資産未実現利益	19,814	千円	11,648	千円
その他	294	千円	152	千円
計	97,022	千円	109,764	千円
固定資産
長期未払金	14,787	千円	14,787	千円
退職給付に係る負債	103,063	千円	103,147	千円
投資有価証券評価損	21,667	千円	21,667	千円
減価償却費	78,167	千円	81,593	千円
繰越欠損金	56,556	千円	64,725	千円
その他	89,574	千円	99,785	千円
計	363,817	千円	385,707	千円
繰延税金資産小計	460,840	千円	495,472	千円
評価性引当額	△147,452	千円	△162,205	千円
繰延税金資産合計	313,387	千円	333,267	千円
(繰延税金負債)
固定負債
在外子会社留保金	△44,852	千円	△57,536	千円
在外子会社減価償却費	△272	千円	-	千円
その他有価証券評価差額金	△88,724	千円	△144,613	千円
計	△133,849	千円	△202,150	千円
繰延税金負債合計	△133,849	千円	△202,150	千円
繰延税金資産の純額	179,538	千円	131,116	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
	流動資産-繰延税金資産	97,022	千円	109,764	千円
	固定資産-繰延税金資産	112,528	千円	64,559	千円
	固定負債-その他	30,012	千円	43,207	千円
		前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(再評価に係る繰延税金資産)
再評価に係る繰延税金資産		201,947	千円	201,947	千円
評価性引当額		△201,947	千円	△201,947	千円
合計		-	千円	-	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3%	3.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.2%
住民税均等割	1.5%	1.2%
存外子会社の税率差異	5.9%	△0.6%
在外子会社留保金	1.1%	1.1%
評価性引当金の増減額	1.8%	0.1%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.7%	-%
所得拡大促進税制	-%	△1.4%
その他	△1.1%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.7%	34.9%