有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	349百万円	429百万円
未払事業税	188	95
未払費用	58	70
棚卸資産に係る未実現利益	29	28
退職給付に係る負債	617	318
長期未払金	107	30
会員権等	69	69
土地	15	15
その他	361	447
評価性引当額	△457	△367
同一会社間での繰延税金負債との相殺額	△1,115	△817
繰延税金資産合計	225百万円	319百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,377百万円	2,350百万円
退職給付に係る資産	497	832
圧縮積立金	442	436
土地	73	73
その他	24	35
同一会社間での繰延税金資産との相殺額	△1,115	△817
繰延税金負債合計	1,300百万円	2,909百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。