有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	310百万円	329百万円
未払事業税	91	88
未払費用	50	53
未実現利益	25	33
退職給付に係る負債	733	802
長期未払金	84	59
会員権等	65	66
土地	15	15
その他	211	241
評価性引当額	△233	△274
同一会社間での繰延税金負債との相殺額	△1,190	△1,114
繰延税金資産合計	164百万円	300百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,175百万円	764百万円
退職給付に係る資産	344	246
圧縮積立金	170	211
土地	73	73
その他	37	30
同一会社間での繰延税金資産との相殺額	△1,190	△1,114
繰延税金負債合計	611百万円	211百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.52%	30.52%
(調整)
交際費等永久に損金算入 されない項目	1.90	1.69
受取配当金等永久に 益金算入されない項目	△0.20	△0.21
のれん償却額	0.82	0.80
住民税均等割	0.69	0.63
試験研究費税額控除	△1.32	△1.59
国内子会社税率差異	1.29	1.12
評価性引当額の増減	0.21	0.60
その他	△0.04	△0.19
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	33.86%	33.38%