有価証券報告書-第38期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	1,941千円		7,395千円
貸倒引当金	88,766		110,396
賞与引当金	244,176		248,379
未払事業税	44,538		57,271
商品引当金	34,467		31,600
未払金	102,285		102,689
未払費用	58,986		76,627
繰越欠損金	33,212		56,289
その他	12,629		9,775
繰延税金資産(流動) 小計	621,005		700,422
評価性引当額	△53,667		△64,707
繰延税金資産(流動) 合計	567,337		635,715
繰延税金負債(流動)との相殺	-		△677
繰延税金資産(流動)の純額	567,337		635,038
繰延税金負債(流動)
未払事業税	-		677
繰延税金負債(流動) 合計	-		677
繰延税金資産(流動)との相殺	-		△677
繰延税金負債(流動)の純額	-		-
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	658,630		694,837
貸倒引当金	72,929		60,137
ソフトウェア償却超過額	30,721		28,594
資産調整勘定	-		140,357
減損損失	20,681		22,169
投資有価証券評価損	163,292		164,668
資産除去債務	24,653		27,626
繰越欠損金	172,518		70,243
その他	37,395		55,275
繰延税金資産(固定) 小計	1,180,823		1,263,911
評価性引当額	△451,864		△395,591
繰延税金資産(固定) 合計	728,959		868,320
繰延税金負債(固定)との相殺	△304,046		△257,995
繰延税金資産(固定)の純額	424,912		610,324
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	304,046		257,995
保証金	2,491		2,511
繰延税金負債(固定) 合計	306,538		260,507
繰延税金資産(固定)との相殺	△304,046		△257,995
繰延税金負債(固定)の純額	2,491		2,511

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.78
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.02
住民税均等割			1.36
のれん償却額			0.54
評価性引当額の増減額			△2.44
持分法による投資損益			0.27
その他			0.64
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.99