訂正有価証券報告書-第43期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	17,581千円		23,450千円
貸倒引当金	823,619		771,072
賞与引当金	267,289		278,690
未払事業税	61,012		52,736
商品引当金	21,755		49,217
未払金	118,391		124,604
未払費用	37,529		45,138
退職給付に係る負債	863,750		894,000
ソフトウエア償却超過額	42,034		41,107
資産調整勘定	42,975		6,110
減損損失	17,135		24,280
投資有価証券評価損	180,056		161,138
資産除去債務	26,105		30,913
繰越欠損金	155,840		183,725
その他	139,956		103,628
繰延税金資産 小計	2,815,032		2,789,815
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△6,929		△11,363
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△454,559		△484,055
評価性引当額小計	△461,488		△495,419
繰延税金資産 合計	2,353,544		2,294,396
繰延税金負債との相殺	△273,223		△294,596
繰延税金資産の純額	2,080,320		1,999,800
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△277,969		△290,248
土地評価益	△6,918		△6,918
その他	△2		△2,672
繰延税金負債 合計	△284,889		△299,838
繰延税金資産との相殺	273,223		294,596
繰延税金負債の純額	△11,665		△5,242

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.43		2.78
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.48		△0.06
住民税均等割	1.34		1.57
のれん償却額	2.53		2.56
持分法による投資損益	△0.75		△1.24
税額控除	△1.75		△3.05
評価性引当額の増減額	2.16		2.87
その他	0.88		1.40
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.98		37.45