有価証券報告書-第81期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (平成29年11月30日)

当連結会計年度 (平成30年11月30日)

(流動)

繰延税金資産
連結会社間の未実現利益	34,572	千円	50,790	千円
未払事業税等	29,998		12,485
賞与引当金	54,836		52,997
商品評価損	35,181		33,375
未払金	959		-
その他	5,478		456
繰延税金資産合計	161,025		150,105
繰延税金負債との相殺額	△9,259		△26,037
繰延税金資産の純額	151,765		124,068
繰延税金負債
その他	9,259		26,037
繰延税金負債合計	9,259		26,037
繰延税金資産との相殺額	△9,259		△26,037
繰延税金負債の純額	-		-

(固定)

繰延税金資産
企業結合により識別された 無形資産	165,973	千円	149,918	千円
退職給付に係る負債	292,932		300,135
減損損失	23,568		33,856
投資有価証券評価損	26,307		21,742
貸倒引当金	19,235		20,614
繰越欠損金	8,651		59,195
ゴルフ会員権評価損	11,860		11,860
その他	82,314		122,027
繰延税金資産小計	630,842		719,349
評価性引当額	△92,509		△110,126
繰延税金資産合計	538,333		609,223
繰延税金負債との相殺額	△494,036		△564,353
繰延税金資産の純額	44,297		44,869
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	667,675	千円	593,944	千円
資本連結評価差額	360,270		393,073
固定資産圧縮積立金	525,536		530,382
退職給付に係る資産	98,566		96,601
減価償却費	66,484		43,778
その他	48		1,980
繰延税金負債合計	1,718,581		1,659,761
繰延税金資産との相殺額	△494,036		△564,353
繰延税金負債の純額	1,224,545		1,095,407
再評価に係る繰延税金負債
事業用土地の再評価差額	351,211	千円	329,031	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年11月30日)		当連結会計年度 (平成30年11月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.1		2.5
住民税均等割額	0.4		1.0
交際費等永久に損金算入されない項目	0.8		1.3
土地再評価差額金の取崩	△13.6		-
子会社での適用税率の差異	△0.1		△3.5
税率変更による修正額	-		△4.6
持分法による投資利益	△0.3		△1.2
のれん償却額	2.0		3.6
減損損失	2.7		-
その他	△0.3		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6		29.0