有価証券報告書-第51期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	302百万円	305百万円
貸倒引当金	103	88
会員権評価損	93	84
未払事業税	82	82
役員退職慰労引当金	75	81
退職給付に係る負債	68	73
子会社株式	62	62
棚卸資産の未実現利益	61	58
未払社会保険料	39	39
その他	77	50
繰延税金資産小計	961	922
評価性引当額	△224	△194
繰延税金資産合計	736	728
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	487	500
退職給付に係る資産	466	550
その他	26	27
繰延税金負債合計	980	1,078
繰延税金資産(負債)の純額	△243	△349

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。