有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	346	百万円	344	百万円
貸倒引当金	111		100
退職給付に係る負債	90		102
未払事業税	89		65
会員権評価損	82		81
役員退職慰労引当金	77		90
減損損失	64		40
未払社会保険料	44		45
棚卸資産の未実現利益	33		29
子会社株式	2		2
その他	86		188
繰延税金資産小計	1,023		1,086
評価性引当額	△247		△254
繰延税金資産合計	776		833
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	497		499
退職給付に係る資産	492		887
その他	29		32
繰延税金負債合計	1,018		1,419
繰延税金資産(負債)の純額	△242		△586

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.14		-
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.09		-
住民税均等割	0.81		-
評価性引当額	2.38		-
税額控除	△1.05		-
連結調整項目	△2.38		-
その他	0.74		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.12		-

当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。