訂正有価証券報告書-第55期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
収益認識基準変更	-	百万円	608	百万円
賞与引当金	344		327
貸倒引当金	100		46
退職給付に係る負債	102		110
未払事業税	65		63
会員権評価損	81		80
役員退職慰労引当金	90		83
減損損失	40		21
未払社会保険料	45		43
棚卸資産の未実現利益	29		33
子会社株式	2		2
その他	188		131
繰延税金資産小計	1,086		1,546
評価性引当額	△254		△196
繰延税金資産合計	833		1,350
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	499		436
退職給付に係る資産	887		998
その他	32		30
繰延税金負債合計	1,419		1,464
繰延税金資産(負債)の純額	△586		△114

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。