有価証券報告書-第52期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	305百万円	320百万円
貸倒引当金	81	96
会員権評価損	88	85
退職給付に係る負債	73	81
役員退職慰労引当金	82	80
未払事業税	84	78
未払社会保険料	39	42
棚卸資産の未実現利益	58	40
子会社株式	62	2
その他	50	79
繰延税金資産小計	922	902
評価性引当額	△194	△152
繰延税金資産合計	728	750
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	500	561
退職給付に係る資産	550	552
その他	27	28
繰延税金負債合計	1,078	1,142
繰延税金資産(負債)の純額	△349	△392

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。