有価証券報告書-第67期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	14,070千円		14,761千円
賞与引当金	31,655		17,222
未払事業税	12,450		10,450
資産除去債務	10,281		10,439
長期未払金	47,755		47,745
商品評価損	8,175		7,842
減損損失	31,119		30,146
その他	12,879		17,827
小計	168,387		156,435
評価性引当額	△108,048		△113,260
繰延税金資産 合計	60,338		43,175
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△40		△36
その他有価証券評価差額金	△8,862		△12,884
繰延税金負債 合計	△8,903		△12,920
繰延税金資産の純額	51,435		30,255

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
住民税均等割	2.1		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6		△3.6
評価性引当額の増減	0.3		0.5
法人税額の特別控除	△3.0		△1.5
その他	△0.3		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		28.4