有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		175,870千円
退職給付引当金	241,129		244,490
役員株式給付引当金	16,874		17,396
長期未払金	29,493		24,662
賞与引当金	57,890		57,890
未払事業税	11,380		5,810
貸倒引当金	1,253		8,063
関係会社株式評価損	162,154		169,719
投資有価証券評価損	12,464		12,464
有形固定資産評価損	55,834		57,218
未払費用	23,603		24,235
返金負債	94,472		90,429
その他	35,443		15,109
繰延税金資産小計	741,995		903,362
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△231,340		△292,908
評価性引当額小計	△231,340		△292,908
繰延税金資産計	510,654		610,454
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△51,585		△50,778
その他有価証券評価差額金	△678,045		△906,299
その他	△77,553		△91,022
繰延税金負債計	△807,183		△1,048,099
繰延税金資産(負債)の純額	△296,528		△437,645

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。