有価証券報告書-第73期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	186,240千円		175,637千円
未払事業税	26,759千円		27,672千円
退職給付引当金	159,363千円		163,290千円
役員退職慰労引当金	50,526千円		62,321千円
資産除去債務	11,363千円		11,426千円
減損損失	34,686千円		17,516千円
会員権評価損	38,335千円		38,031千円
投資有価証券評価損	10,615千円		10,615千円
関係会社株式評価損	175,794千円		175,794千円
その他	49,993千円		51,697千円
繰延税金資産小計	743,679千円		734,003千円
評価性引当額	△275,493千円		△243,661千円
繰延税金資産合計	468,186千円		490,342千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,512千円		△10,130千円
特別償却準備金	△11,553千円		△8,665千円
固定資産圧縮積立金	△1,946千円		△1,853千円
前払年金費用	△3,535千円		△9,075千円
その他有価証券評価差額金	△287,137千円		△193,606千円
その他	△10,363千円		△10,540千円
繰延税金負債合計	△325,049千円		△233,871千円
繰延税金資産の純額	143,137千円		256,471千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.69%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.34%	0.97%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.52%	△0.23%
住民税均等割等	1.60%	1.37%
税額控除	△3.01%	△1.87%
評価性引当額の増減	1.08%	△1.26%
その他	△0.02%	△0.08%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.16%	29.36%