訂正有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	166,237千円		212,168千円
未払事業税	34,115千円		30,094千円
退職給付引当金	164,998千円		169,488千円
未払役員退職金	63,634千円		50,516千円
譲渡制限付株式報酬	―千円		5,007千円
減損損失	17,516千円		22,953千円
会員権評価損	37,725千円		37,146千円
投資有価証券評価損	10,615千円		10,615千円
関係会社株式評価損	114,403千円		114,403千円
資産除去債務	11,615千円		11,678千円
その他	41,307千円		47,156千円
繰延税金資産小計	662,167千円		711,230千円
評価性引当額	△180,715千円		△179,681千円
繰延税金資産合計	481,451千円		531,548千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,983千円		△8,600千円
固定資産圧縮積立金	△1,598千円		△1,522千円
前払年金費用	△22,918千円		△28,619千円
その他有価証券評価差額金	△169,270千円		△239,531千円
その他	△9,154千円		△11,423千円
繰延税金負債合計	△211,924千円		△289,697千円
繰延税金資産の純額	269,527千円		241,850千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.54%	0.59%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22%	△0.48%
住民税均等割等	1.41%	0.38%
税額控除	△0.96%	△5.20%
評価性引当額の増減	△0.05%	△0.04%
その他	△0.09%	0.03%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.09%	25.74%