有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	175,637千円		169,114千円
未払事業税	27,672千円		17,196千円
退職給付引当金	163,290千円		158,369千円
役員退職慰労引当金	62,321千円		51,182千円
資産除去債務	11,426千円		11,488千円
減損損失	17,516千円		17,516千円
会員権評価損	38,031千円		38,035千円
投資有価証券評価損	10,615千円		10,615千円
関係会社株式評価損	175,794千円		100,030千円
その他	51,697千円		45,763千円
繰延税金資産小計	734,003千円		619,314千円
評価性引当額	△243,661千円		△168,109千円
繰延税金資産合計	490,342千円		451,204千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,130千円		△9,747千円
特別償却準備金	△8,665千円		△5,776千円
固定資産圧縮積立金	△1,853千円		△1,764千円
前払年金費用	△9,075千円		△14,150千円
その他有価証券評価差額金	△193,606千円		△91,157千円
その他	△10,540千円		△10,111千円
繰延税金負債合計	△233,871千円		△132,708千円
繰延税金資産の純額	256,471千円		318,496千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.97%	0.99%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.23%	△0.25%
住民税均等割等	1.37%	1.55%
税額控除	△1.87%	△0.51%
評価性引当額の増減	△1.26%	△3.32%
その他	△0.08%	0.47%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.36%	29.39%