有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	212,168	千円		213,322	千円
未払事業税	30,094	千円		30,566	千円
退職給付引当金	169,488	千円		172,923	千円
未払役員退職金	50,516	千円		39,047	千円
譲渡制限付株式報酬	5,007	千円		11,038	千円
減損損失	22,953	千円		21,674	千円
会員権評価損	37,146	千円		37,146	千円
投資有価証券評価損	10,615	千円		32,988	千円
関係会社株式評価損	114,403	千円		114,403	千円
資産除去債務	11,678	千円		11,742	千円
その他	47,156	千円		48,401	千円
繰延税金資産小計	711,230	千円		733,255	千円
評価性引当額	△179,681	千円		△202,054	千円
繰延税金資産合計	531,548	千円		531,201	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,600	千円		△8,218	千円
固定資産圧縮積立金	△1,522	千円		△1,449	千円
前払年金費用	△28,619	千円		△34,263	千円
その他有価証券評価差額金	△239,531	千円		△429,013	千円
その他	△11,423	千円		△11,266	千円
繰延税金負債合計	△289,697	千円		△484,211	千円
繰延税金資産の純額	241,850	千円		46,989	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.59	%	0.80	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.48	%	△0.40	%
住民税均等割等	0.38	%	0.34	%
税額控除	△5.20	%	△3.75	%
評価性引当額の増減	△0.04	%	0.69	%
その他	0.03	%	0.12	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.74	%	28.26	%