有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	241,834	千円		275,716	千円
未払事業税	38,742	千円		43,907	千円
退職給付引当金	187,956	千円		183,644	千円
未払役員退職金	39,662	千円		21,429	千円
譲渡制限付株式報酬	18,694	千円		21,336	千円
減損損失	20,959	千円		19,680	千円
会員権評価損	38,244	千円		38,244	千円
投資有価証券評価損	65,104	千円		79,963	千円
関係会社株式評価損	117,783	千円		117,783	千円
資産除去債務	18,189	千円		32,674	千円
その他	58,863	千円		65,983	千円
繰延税金資産小計	846,036	千円		900,363	千円
評価性引当額	△240,954	千円		△263,231	千円
繰延税金資産合計	605,082	千円		637,132	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△14,003	千円		△27,457	千円
固定資産圧縮積立金	△1,418	千円		△1,352	千円
前払年金費用	△42,574	千円		△46,296	千円
その他有価証券評価差額金	△384,681	千円		△578,698	千円
その他	△13,017	千円		△15,872	千円
繰延税金負債合計	△455,694	千円		△669,677	千円
繰延税金資産の純額	149,387	千円		△32,544	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.81	%	0.65	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.25	%	△0.35	%
住民税均等割等	0.33	%	0.28	%
税額控除	△1.69	%	△3.74	%
評価性引当額の増減	0.91	%	0.52	%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.16	%	-	%
その他	0.24	%	0.48	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.65	%	28.30	%