有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	169,114千円		131,032千円
未払事業税	17,196千円		20,042千円
退職給付引当金	158,369千円		161,214千円
役員退職慰労引当金	51,182千円		59,186千円
資産除去債務	11,488千円		11,551千円
減損損失	17,516千円		17,516千円
会員権評価損	38,035千円		38,035千円
投資有価証券評価損	10,615千円		10,615千円
関係会社株式評価損	100,030千円		114,403千円
その他	45,763千円		39,734千円
繰延税金資産小計	619,314千円		603,333千円
評価性引当額	△168,109千円		△182,099千円
繰延税金資産合計	451,204千円		421,234千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,747千円		△9,365千円
特別償却準備金	△5,776千円		△2,888千円
固定資産圧縮積立金	△1,764千円		△1,679千円
前払年金費用	△14,150千円		△17,312千円
その他有価証券評価差額金	△91,157千円		△196,971千円
その他	△10,111千円		△7,294千円
繰延税金負債合計	△132,708千円		△235,512千円
繰延税金資産の純額	318,496千円		185,721千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.99%	0.84%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.25%	△0.63%
住民税均等割等	1.55%	2.05%
税額控除	△0.51%	△1.33%
評価性引当額の増減	△3.32%	0.80%
その他	0.47%	△0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.39%	32.18%