有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	316,396千円		297,251千円
繰延ヘッジ損益	―
賞与引当金	72,566		79,291
未払金	―
商品評価損	68,272		109,221
未払事業税	28,996		22,598
未払費用	4,854		4,986
建物評価差額	68,665		61,713
退職給付に関する負債	62,073		66,430
修繕引当金	32,457		36,131
役員退職慰労引当金	70,064		32,852
資産除去債務	64,301		64,873
繰越欠損金(注)	29,388		10,496
その他	51,428		81,355
小計	869,466		867,182
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△20,284		△7,036
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△95,899		△97,528
評価性引当額小計	△116,183		△104,564
計	753,282		762,617
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△137,539		△116,118
その他有価証券評価差額金	△54,959		△35,270
土地評価差額	△69,545		△15,545
退職給付に係る資産	△22,374		△20,750
建物圧縮積立金	△12,594		△12,155
資産除去債務	△49,898		△46,614
その他	△27,853		△23,874
計	△374,764		△270,329
繰延税金資産の純額	378,518		492,288

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	29,388	29,388
評価性引当額	-	-	-	-	-	△20,284	△20,284
繰延税金資産	-	-	-	-	-	9,104	9,104

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	10,496	10,496
評価性引当額	-	-	-	-	-	△7,036	△7,036
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,460	3,460

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9		△1.2
評価性引当額の増減	5.8		△0.8
住民税均等割	2.1		1.2
連結子会社等の適用税率の差異	1.9		1.2
連結子会社等受取配当金相殺消去	1.9		1.2
連結上ののれん償却額	0.7		0.4
その他	0.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.9		33.9