有価証券報告書-第57期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	278,167千円		263,662千円
賞与引当金	67,655		72,137
商品評価損	74,821		69,443
未払事業税	20,290		27,610
未払費用	3,095		3,238
建物評価差額	59,562		61,727
退職給付に関する負債	71,941		76,765
修繕引当金	16,994		21,727
役員退職慰労引当金	37,975		47,563
資産除去債務	65,452		66,039
繰越欠損金(注)	26,241		24,311
その他	51,320		109,808
小計	773,518		844,036
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△21,925		△20,056
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△83,033		△134,004
評価性引当額小計	△104,959		△154,060
計	668,559		689,976
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△126,589		△107,136
その他有価証券評価差額金	△75,637		△78,385
土地評価差額	△15,545		△15,545
退職給付に係る資産	△22,544		△21,702
建物圧縮積立金	△11,717		△11,279
資産除去債務	△43,362		△40,109
その他	△19,895		△17,146
計	△315,292		△291,306
繰延税金資産の純額	353,266		398,670

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	26,241	26,241
評価性引当額	-	-	-	-	-	△21,925	△21,925
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,315	4,315

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	24,311	24,311
評価性引当額	-	-	-	-	-	△20,056	△20,056
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,255	4,255

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.6
評価性引当額の増減	0.0		3.1
住民税均等割	1.1		1.2
連結子会社等の適用税率の差異	0.4		0.6
連結子会社等受取配当金相殺消去	0.8		0.6
連結上ののれん償却額	0.4		0.4
その他	△0.3		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		36.0