有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	275,744千円		255,006千円
賞与引当金	80,911		81,613
商品評価損	96,158		150,229
未払事業税	40,128		33,024
未払費用	10,449		11,624
建物評価差額	52,349		40,229
退職給付に係る負債	78,935		79,637
修繕引当金	23,565		25,402
役員退職慰労引当金	45,142		45,987
資産除去債務	66,635		67,118
繰越欠損金(注)	21,934		39,215
その他	91,215		90,286
小計	883,170		919,374
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△13,284		△18,641
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△136,926		△124,175
評価性引当額小計	△150,211		△142,816
計	732,959		776,557
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△15,779		△18,362
その他有価証券評価差額金	△79,755		△111,002
土地評価差額	△15,545		△15,545
退職給付に係る資産	△11,991		△19,397
建物圧縮積立金	△10,840		△10,402
資産除去債務	△36,857		△33,604
その他	△11,937		△7,959
計	△182,707		△216,275
繰延税金資産の純額	550,252		560,282

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	21,934	21,934
評価性引当額	-	-	-	-	-	△13,284	△13,284
繰延税金資産	-	-	-	-	-	8,650	8,650

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	39,215	39,215
評価性引当額	-	-	-	-	-	△18,641	△18,641
繰延税金資産	-	-	-	-	-	20,573	20,573

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5 以下であるため注記を省略しております。