有価証券報告書-第70期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

前連結会計年度 (平成28年12月31日現在)

当連結会計年度 (平成29年12月31日現在)

繰延税金資産(流動)
賞与引当金			54,909				55,726
未払社会保険料			8,176				8,508
未払事業税			7,674				6,895
たな卸資産			8,282				15,983
貸倒引当金繰入限度超過額			253				303
繰越欠損金			10,202				3,068
その他			14,059				11,048
小計			103,557				101,534
評価性引当額			―				△1,316
繰延税金資産(流動)計			103,557				100,217
繰延税金負債(流動)
デリバティブ資産			△53,176				△2,177
連結貸倒引当金調整			△2				△2
その他			―				△35
繰延税金負債(流動)計			△53,178				△2,216
繰延税金資産(流動)の純額			50,378				98,001
繰延税金資産(固定)
長期未払金			3,505				3,505
役員退職慰労引当金			26,465				30,993
投資有価証券評価損			25,375				25,816
ゴルフ会員権等評価損			5,599				5,599
貸倒引当金繰入限度超過額			569				509
減価償却超過額			8,102				7,389
減価償却超過額(減損損失)			30,067				47,699
減損損失			283,116				48,026
繰越欠損金			24,980				42,779
固定資産除却損			10,422				―
資産除去債務			23,503				23,615
その他			34,678				36,482
小計			476,386				272,417
評価性引当額			△382,848				△258,774
繰延税金資産(固定)計			93,537				13,643
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金			△197,228				△165,136
子会社資産評価差額			△37,801				△37,801
その他有価証券評価差額金			△181,898				△267,704
その他			△3,789				△4,105
繰延税金負債(固定)計			△420,719				△474,747
繰延税金負債(固定)の純額			△327,181				△461,104

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳
(単位:%)

前連結会計年度 (平成28年12月31日現在)

当連結会計年度 (平成29年12月31日現在)

法定実効税率		33.1				30.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.2				2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.4				△0.6
住民税均等割		0.4				0.4
税額控除		△1.8				△0.0
評価性引当額		△15.3				△12.3
税率変更による影響		2.0				△0.1
その他		△0.9				1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		19.3				21.9