有価証券報告書-第71期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

前連結会計年度 (平成29年12月31日現在)

当連結会計年度 (平成30年12月31日現在)

繰延税金資産(流動)
賞与引当金			55,726				56,963
未払社会保険料			8,508				8,645
未払事業税			6,895				15,249
たな卸資産			15,983				15,454
貸倒引当金繰入限度超過額			303				111
繰越欠損金			3,068				4,264
デリバティブ負債			-				28,458
その他			11,048				28,623
小計			101,534				157,770
評価性引当額			△1,316				△2,308
繰延税金資産(流動)計			100,217				155,462
繰延税金負債(流動)
デリバティブ資産			△2,177				-
連結貸倒引当金調整			△2				-
その他			△35				-
繰延税金負債(流動)計			△2,216				-
繰延税金資産(流動)の純額			98,001				155,462
繰延税金資産(固定)
長期未払金			3,505				2,353
役員退職慰労引当金			30,993				33,093
投資有価証券評価損			25,816				25,681
ゴルフ会員権等評価損			5,599				-
貸倒引当金繰入限度超過額			509				428
減価償却超過額			7,389				6,415
減価償却超過額(減損損失)			47,699				97,991
減損損失			48,026				48,026
繰越欠損金			42,779				54,124
資産除去債務			23,615				23,751
その他			36,482				39,360
小計			272,417				331,227
評価性引当額			△258,774				△316,010
繰延税金資産(固定)計			13,643				15,217
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金			△165,136				△158,128
子会社資産評価差額			△37,801				△37,801
その他有価証券評価差額金			△267,704				△191,072
その他			△4,105				△4,595
繰延税金負債(固定)計			△474,747				△391,598
繰延税金負債(固定)の純額			△461,104				△376,381

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳
(単位:%)

前連結会計年度 (平成29年12月31日現在)

当連結会計年度 (平成30年12月31日現在)

法定実効税率		30.9				30.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.3				4.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.6				△1.1
住民税均等割		0.4				0.9
税額控除		△0.0				△3.8
評価性引当額		△12.3				10.2
適用税率差異		△0.1				0.3
その他		1.3				2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		21.9				44.7