訂正有価証券報告書-第66期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

前連結会計年度 (平成24年12月31日現在)

当連結会計年度 (平成25年12月31日現在)

繰延税金資産(流動)
賞与引当金			61,101				61,578
未払社会保険料			8,366				8,664
未払事業税			14,370				360
貸倒引当金繰入限度超過額			61				906
繰越欠損金			15,254				15,633
たな卸資産			12,323				203,162
その他			51,473				11,748
小計			162,952				302,053
評価性引当額			△58				△1,541
繰延税金資産(流動)計			162,894				300,512
繰延税金負債(流動)
デリバティブ資産			△63,505				△25,894
連結貸倒引当金調整			△13				△6
未収還付事業税			―				△2,069
その他			△202				△235
繰延税金負債(流動)計			△63,721				△28,206
繰延税金資産(流動)の純額			99,172				272,305
繰延税金資産(固定)
長期未払金			5,658				5,658
役員退職慰労引当金			15,370				21,150
退職給付引当金			5,774				5,927
投資有価証券評価損			43,830				37,983
ゴルフ会員権等評価損			6,514				6,514
貸倒引当金繰入限度超過額			34,340				1,950
減価償却超過額			9,147				9,205
減価償却超過額(減損損失)			285,377				284,386
減損損失			94,676				94,676
その他有価証券評価差額金			209				―
繰越欠損金			68,350				275,492
固定資産除却損			16,547				15,292
社債発行費			348				196
資産除去債務			25,659				26,271
その他			43,972				40,200
小計			655,779				824,908
評価性引当額			△643,592				△628,008
繰延税金資産(固定)計			12,186				196,899
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金			△341,396				△325,944
子会社資産評価差額			△47,758				△47,758
その他有価証券評価差額金			△24,863				△147,258
その他			△1,284				△1,628
繰延税金負債(固定)計			△415,304				△522,590
繰延税金負債(固定)の純額			△403,117				△325,690

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳
(単位:%)

前連結会計年度 (平成24年12月31日現在)

当連結会計年度 (平成25年12月31日現在)

法定実効税率		40.7				△38.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		3.2				3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△1.6				△0.7
住民税均等割		0.8				0.8
合併による影響		△4.7				―
受取配当金連結消去		0.6				―
評価性引当額		△12.4				△1.7
税率変更による影響		△0.3				△0.1
その他		△2.0				△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		24.3				△36.7

(注)当連結会計年度における法定実効税率は、税金等調整前当期純損失のため、△(マイナス)として記載しており
ます。