訂正有価証券報告書-第43期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,306千円	14,670千円
未払事業税	5,764	4,299
退職給付に係る負債	67,388	70,412
役員退職慰労引当金	54,127	53,682
電話加入権評価損	819	819
ゴルフ会員権評価損	1,293	1,262
減価償却限度超過額	417	864
棚卸資産評価損	3,252	5,011
減損損失	―	4,519
棚卸資産未実現利益	11,015	9,969
その他	7,569	7,358
繰延税金資産小計	166,954	172,871
評価性引当額	△45,829	△56,293
繰延税金資産合計	121,125	116,578
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―	△2,821
その他	―	△48
繰延税金負債合計	―	△2,870
繰延税金資産の純額	121,125	113,707

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.4%
住民税均等割	0.5%	0.7%
留保金課税	1.8%	0.3%
評価性引当額の増減	1.1%	2.8%
未実現利益消去	0.9%	1.1%
その他	0.1%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8%	35.1%