有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,914千円	17,344千円
未払事業税	7,732	8,529
退職給付に係る負債	73,296	83,609
役員退職慰労引当金	55,638	54,304
電話加入権評価損	818	818
ゴルフ会員権評価損	1,265	1,244
減価償却限度超過額	83	287
棚卸資産評価損	6,502	7,772
減損損失	4,519	4,519
棚卸資産未実現利益	17,980	―
投資有価証券評価損	8,313	5,047
繰越欠損金	―	4,151
その他	7,659	6,068
繰延税金資産小計	199,726	193,698
評価性引当額	△75,925	△71,447
繰延税金資産合計	123,800	122,250
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,510	△136,794
繰延税金負債合計	△30,510	△136,794
繰延税金資産の純額(△は負債)	93,289	△14,543

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.3%
住民税均等割	0.5%	0.4%
留保金課税	2.4%	2.3%
評価性引当額の増減	0.8%	△0.6%
未実現利益消去	△0.8%	1.2%
その他	1.5%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7%	34.0%